風險
類型 |
面向 |
風險管理政策或策略 |
主要權責部門 |
營運
風險
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公司治理 |
依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第4條中規範公司應以書面訂定內部控制制度,含內部稽核實施細則,公司依此設計及制定之內部控制制度含內部稽核實施細則,經審計委員會同意通過後,並提報董事會決議。且由各風險項目之管理權責單位依其負責之工作研擬出應對措施,實行預防或改善作業,定期向董事會報告風險管理執行情形,以建立更具經濟效益之健全營運模式。 |
稽核
財務
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內部稽核 |
1.「內稽制度及實施細則」明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率;其範圍包涵公司所有作業及其子公司。
2.稽核工作依據經審計委員會同意通過後,並提報董事會決議的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。
3.內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,經審計委員會同意通過後,並提報董事會決議。 |
稽核 |
產業動態/法令規範 |
1.美中貿易戰重新改寫許多台灣企業的全球佈局策略與產業生態,除不定期檢視各項控制制度外,法務部門並隨時注意法令政策之變動,再加上由總經理室每週定期從新聞上取得最新的變化、產業動態、法令規範,及相關供應風險之最新消息,當發生可能造成供應風險的事件時,明安即於第一時間採取行動,以進行風險對應處理。
2.由於新冠疫情對企業經營也增加契約無法履行的風險,所以明安已經辨認及評估疫情是否對當前或將來造成契約的無法履行可能性。評估如有未能在規定的時限內履行契約特定數量的貨物或服務的風險時,會對明安以及供應鏈的其他部分產生什麼短期或長期的影響,後續並依評估結果採取相關因應措施。 |
法務 |
資訊安全 |
資安策略主軸聚焦資安治理、法令遵循及科技運用三個面向,從制度到科技,從人員到組織,全面性提升資安防護能力。有鑑於目前資安新興趨勢,如DDoS攻擊、勒索軟體、社交工程攻擊、釣魚網站等,每年與國際資安廠商交流,透過專案合作的方式,定期關注資安議題並規劃因應措施,進行資訊系統的還原及防護演練,強化處理人員的應變能力,以期在第一時間即偵測到並完成處置。 |
資訊 |
產品與服務流程風險 |
品質管理 |
推動ISO 9001品質管理系統藉由最新國際標準之風險管理手法、監督及改善,使用可運用的相關資訊,評估相關流程可能出現的風險,評估及管制其風險,並監督該等管制措施的有效性,以確保提交符合客戶需求之產品與服務之流程。 |
ISO |
技術與製程 |
1.積極推動碳纖維SMC,並持續關注複合產業近期的最新材料和製程等相關發展,投入研究先進的材料,融合新的材料和創新的製程技術,以減少生產週期,縮短供應鏈。
2.複合材料具有輕質剛性強之特質,廣泛運用於高爾夫、自行車、球拍、釣具等,積極擴大運動、車輛或輔具及其他領域的應用。
3.複材應用次世代製程/製程結合/異材質結合。 |
各事業部 |
環安衛風險 |
氣候變遷 |
1.加強能力、訓練和認知:本公司能源管理人員與重大能源使用相關者,都必須接受相應的培訓,或具備適當的技能或經驗。
2.深化部門之間的溝通:透過ESG推動小組的環境保護推動小組定期召集有關單位開會盤點、確認氣候相關風險及營運衝擊,並進行跨域交流、研討各部門合適可行的因應對策,以設法將風險衝擊程度作適宜的降低及轉移。
3.定期盤點氣候風險:定期執行組織的氣候風險評估,包含關注國際最近氣候變遷評估報告,並導入TCFD之框架策略以全面盤點該類風險對明安的淺在財務衝擊情形,以作為情境分析、政策及指標目標的制定基礎。
4.節能減碳設計: 在設計、修正及翻新重要能源耗用設施、設備、系統及作業活動時,應將節能及高效率的所有元素予納入考慮重點,方可以提供能源績效的改善機會。
5.採購能源、能源服務及耗能產品:採購前應評估其能源的使用、消耗及效率狀況,並優先採購具節能及高效,為降低組織溫室氣體排放量。
6.提升資源使用效率:設定即能減碳、省水減廢之具體目標,從日常營運細節中落實資源效率最大化的期待,使資源生命週期得以延續,以減緩氣候變遷的衝擊。 |
工安 |
全球傳染性疾病 |
1.落實邊境檢疫及居家隔離:員工入境篩檢評估與健康監測,配合政府並落實居家隔離,並採取必要之通報措施。
2.加強內外部風險溝通:適時追蹤政府動態,對內發布正確資訊,加強風險溝通,提升防疫知能。
3.強化通報機制:協助政府執行防疫工作,並配合政府防疫及宣導作業。 |
工安 |
健康安全 |
1.推動ISO 14001環境管理系統、ISO 45001職業安全衛生管理系統,藉由環安衛之風險管理手法、監督及改善,以防範廠區內之環境、安全及衛生相關災害。
2.持續鑑別危害、評估風險及實施必要的控制方法乃為實施環安衛管理系統之依據,同時進行規劃改善,以提升環安衛績效,並針對組織活動、服務及產品與環安衛之互動關係,作定性和定量之分析,藉此判斷各項考量面及潛在事故對明安人員與周圍居民之風險。
3.因應ISO新版條文的要求,全面導入風險控管的概念,每年定期進行各流程的風險評估作業,以期在異常未發生前將可能產生之風險進行控管。
4.重視工作環境之舒適、清潔及員工工作安全,各出入口皆安裝門禁卡、保全系統及監視器,生產設備配有保護裝置,確保同仁人生安全,並定期實施員工健康檢查。 |
工安 |
環境安全 |
1.落實巡檢作業及檢修換新,維持水電油氣供應之穩定性與可靠性。
2.氣儲槽配合廠商每年執行一次外部檢查。
3.天然氣及氬氣管路配合外部廠商做年度定期查修及保養,內部由使用單位進行閥門接頭等相關自主檢查保養,天然氣內部管線每二年定期以探漏儀器做檢測。
4.廠內高壓設備依規定設立專任電氣技術顧問公司以做相關改善建議業務。
5.於緊急事故風險因應做法上有緊急應變作業程序書。並實際導入以下:
•紅外線熱顯像儀監測電力系統,以避免高壓電力器具接觸不良而過熱損壞影 響供電。
•瞬間停電緊急應變教育訓練。
•臨時停水緊急應變SOP資料。 |
工安 |
財務風險 |
利率 |
定期評估銀行借款利率,並與銀行密切聯繫以取得較優惠的借款利率。 |
財務 |
匯率 |
新台幣在短時間內的強勢升值而導致的龐大匯損壓力,面對這些嚴峻的挑戰與風險,積極建立或利用避險機制做為因應,從事衍生性商品交易,交易商品係選擇規避公司業務經營所產生之風險為主,持有之幣別必須與公司實際進出口交易之外幣需求相符,以公司整體內部部位(指外幣收支)自行軋平為原則,藉以降低公司整體之外匯風險,並節省外匯操作成本。 |
財務 |
資金調度 |
定期提供財報與營運情形資訊分享,維護優良銀行往來關係,母子公司分別建立當地國別銀行與外資銀行之額度,分散利率動撥風險。 |
財務 |
其他財務相關 |
訂有「取得或處分資產作業程序」、「背書保證作業程序」及「資金貸與作業程序」等,用以避免從事高槓桿、高風險之衍生性商品操作,及規範為他人提供資金貸與及背書保證之不當行為。 |
財務 |
採購風險 |
原物料供應 |
1.策略物料鈦料及碳纖維的主要進口地為中國大陸和日本,供應之穩定性會隨著出口國的政策、天然災害、國際局勢而影響,積極開發不同國家的供應來源並導入驗證,針對績優廠商簽定長期合約,以確保生產不中斷及價格避險。
2.因國際地緣政治風險日益提升,更體認到原物料的供應來源不能過度集中單一市場/國家,因此開發了許多供貨來源,降低重要物料的供應風險。 |
採購 |
人力風險 |
疫情風險 |
根據風險評估管理辦法,收集可能風險事件,人資部門調查該期發生之相關異常、傷害事件與違法事件及後續處置事宜。 |
人資 |